MENGHITUNG BUNGA?SULITKAH?

Pada artikel sebelumnya, tertulis perhitungan sebagai berikut:

Nilai pinjaman/saldo pokok pinjaman = Rp10 juta dengan jangka waktu pinjaman 12 bulan (koreksi dari yang sebelumnya terketik 12 tahun), dan dikenakan bunga pinjaman flat, 10 persen per tahun, atau 0,8333 persen per bulan, sehingga angsuran/cicilannya tergambar dalam tabel berikut:

Cicilan ke :	Cicilan pokok	Cicilan bunga	Total cicilan
1	833.333,33	83.333,33	916.666,66
2	833.333,33	83.333,33	916.666,66
3	833.333,33	83.333,33	916.666,66
4	833.333,33	83.333,33	916.666,66
5	833.333,33	83.333,33	916.666,66
6	833.333,33	83.333,33	916.666,66
7	833.333,33	83.333,33	916.666,66
8	833.333,33	83.333,33	916.666,66
9	833.333,33	83.333,33	916.666,66
10	833.333,33	83.333,33	916.666,66
11	833.333,33	83.333,33	916.666,66
12	833.333,33	83.333,33	916.666,66
	10.000.000,-	1.000.000,-	11.000.000,-

Besar angsuran dan bunga yang dibayar tetap jumlahnya sepanjang periode kredit, dan porsi pokok dan bunga juga besarnya tetap sepanjang periode kredit, hal ini tentu berbeda jika dasar pengenaan bunga memakai bunga efektif yang memperhitungkan pengurangan terhadap pokok kredit apabila telah kita angsur.

Pada perhitungan bunga flat, bisa dilihat pada tabel, meskipun kita telah mengangsur sampai tahun ke-10, artinya telah membayar pokok sampai dengan Rp8.333.333, sehingga saldo hutang kita tersisa Rp1.666.667,  (Rp10.000.000-Rp. 8.333.333), tetapi pengenaan perhitungan bunga tetap dari saldo pokok pinjaman awal yaitu Rp10.000.000 sehingga bunga yang di bayar tetap Rp83.333.

Kita juga bisa mencari konversi atau nilai yang setara dari bunga flat ke nilai bunga efektif, salah satunya dengan kalkulator finansial, pada contoh di atas, diperoleh nilai 1,5 persen bunga efektif dari bunga 0,83333 persen flat.

Caranya, masukan n=12, pmt= 916.666 dan PV=10 juta, maka pada kolom i akan muncul 1,497654784. Atau untuk sederhananya, jika bunga flat ingin disetarakan dengan bunga efektif maka bisa dikalikan dua. Bila sebaliknya, kita ingin mengetahui besaran nilai bunga flat dari bunga efektif, maka bisa dihitung sebagai berikut :

1.      Cari konstanta dari :
(1+i)ⁿ – 1                        (1+0,01497654784)¹² – 1                             
-------------  à    ----------------------------------------------------              
   i (1+i)ⁿ                    0,01497654784 (1+0,01497654784)¹²                                                 

=    0,1952867082    à  1,090909884
    -----------------------
       0,1790126857

2.      Angsuran pokok per bulan Rp.10.000.000 : 12 = 833.333,33                         

Future value                                                       = Rp. 10.000.000,-
Present value   = 1,090909884 x  833.333,33                     = Rp.      909.091,5664
Discount                                                             = Rp.   9.090.908,43
Ratio Discount  = (909.091,5664/9.090.908,434) X 100 persen = 10.00 persen
Bunga flat per tahun = 10 persen
Bunga flat per bulan = 0,83333 persen

Sehingga besarnya angsuran (cicilan pokok + cicilan bunga)

= Rp. 10.000.000,- + (0,83333 persen X Rp10.000.000 X 12)
 ----------------------------------------------------------------------------------
                                                      12
= Rp. 916.666,33
Jadi, sebaiknya Anda mengetahui berapa sebenarnya bunga yang dikenakan terhadap pinjaman Anda.